La Secretaría de Hacienda y Crédito Público emitió un comunicado para despejar dudas sobre las modificaciones en el régimen fiscal relacionado con cuentas de inversión y ahorro incluidas en el anteproyecto de Presupuesto Federal para el próximo año.
Hacienda desmiente aumento impositivo
La dependencia federal descartó incrementos tributarios para titulares de cuentas de ahorro o instrumentos financieros, aclarando que la modificación corresponde a un reajuste en el esquema de retenciones diseñado para simplificar el cumplimiento tributario. Este mecanismo busca evitar sobrecostos en el proceso de declaración anual.
Beneficiarios del régimen especial
Según datos proporcionados por El Economista, dos grupos poblacionales quedarán fuera de este esquema:
- Ahorradores con balances menores a 206,000 pesos en sus cuentas
- Individuos con ingresos anuales por debajo de 400,000 pesos, quienes además conservan la facultad de optar por no presentar declaración anual
Permanecen vigentes deducciones personales para gastos médicos, educación, intereses de créditos hipotecarios y aportaciones a fondos de retiro, entre otros conceptos. Estos descuentos podrían originar devoluciones de impuestos por parte del Servicio de Administración Tributaria.
Revisión del porcentaje de retención
El porcentaje de retención se incrementará del 0.5% al 0.9% anual, aunque esta variación no altera el monto total a pagar, sino que redistribuye el pago a lo largo del ejercicio fiscal.
“La SHCP explicó que el ajuste en la tasa de retención, de 0.5% a 0.9% anual, no incrementa el impuesto total a pagar”
El ejemplo oficial muestra a un contribuyente con 500,000 pesos en ahorro bancario:
- Genera 18,950 pesos en intereses anuales
- Su carga impositiva total es de 4,737 pesos
- Con el esquema actual (0.5%): retiene 2,500 pesos durante el año y liquida 2,237 pesos al declarar, cubriendo casi la mitad del impuesto
- Con el nuevo esquema (0.9%): retiene 4,500 pesos durante el año y solo abona 237 pesos al declarar, equivalente al 5% del total
El objetivo principal de esta iniciativa es evitar inconvenientes en la declaración anual y mejorar la gestión financiera de los contribuyentes, manteniendo inalteradas las condiciones para pequeños ahorradores y conservando las deducciones actualmente vigentes.
